家在四海

每次有關錢的事情，我總會想到與提到這個故事。

現金流量控制，在2000年左右，突然在公司管理上極為重視，因為突然有許多大公司黑字倒閉，原因探察的桔果，是公司的存貨或應收帳款太高，雖然生意看來正常，但是，卻沒有現金可支付日常開之，若遇一點意外，不論好壞，就會周轉不靈。於是，公司的董事會便嚴格對公司做管控。資產負債表固然重要，但是現金流卻也不可忽視。

那時公司有二大部門，營建機具由於營造商拖欠貨款，而工廠設備因提高存貨，於是公司的現金流量偏低，雙方多指對方佔用過多才是問題，於是董事會只好要信管主管作總量管制。

於是，支出的批准加多了管制，慢慢地，零用金也慢下來了。有ㄧ次，連計畫性的汰換車輛也停滯了。於是，去信管主管處聊天。基於尊重權責，只能聊天。

基於總量管制，他是否願批准，這是他的權責。他採用何種方式，我也沒什意見，但是，建議他改變有多少餘額，放多少支出的方式。

因為是機具買賣金額極大，在景氣下滑不明之際，要消除的是千萬為單位，可能需要半年以上。而零用金及汰換車輛，卻影響大部份外勤工作同仁，也連帶影響工作情緒。但是相對金額，就只數十萬元，實在不必連在管制支出項內，因為，問題不是這些零星支出。

他聽聽，坐在報表前，實在也沒想到這些，於是慢慢鬆綁，大家的日常工作沒受影響，而公司的現金水位也逐漸改善。

儲蓄是增加資產，但那是目標，而且永遠有新的目標，但是，維持日常的現金流，生活就會正常許多。